3.- SITEMA DE BANCOS

3.1 MANEJO DE LA CUENTA DE CAJA


Está constituida por el dinero en efectivo o en cheque que posee el ente económico, tanto en Moneda Nacional como Extranjera, disponible en forma inmediata.

Del grupo disponible es la cuenta más liquida, puesto que está representada por la moneda circulante o por cheques aceptados como medios de pago o de intercambios en la COMPRA-VENTA de Bienes y Servicios.

DINÁMICA.
Registra la existencia en dinero efectivo o en cheques con que cuenta el Ente Económico, tanto en Moneda Nacional como Extranjera, disponible de manera inmediata. Se DEBITA:
a) Por las entradas de dinero en efectivo y los cheques recibidos por cualquier concepto, tanto en Moneda Nacional como en Moneda Extranjera;
b) Por los sobrantes en caja al efectuar el ARQUEO.
c) Por el Mayor valor resultante al convertir las Divisas a la tasa de cambio
representativa del mercado, TRM, y
c) Por el valor de la constitución o incremento del Fondo de Caja Menor.

SE ACREDITA POR:
a) Por el valor de las consignaciones efectuadas en Cuentas Corrientes o Cuentas de Ahorro.
b) Por el valor de las negociaciones de divisas.
c) Por los faltantes en Caja al efectuar el ARQUEO.
d) Por el menor valor resultante al convertir las Divisas a la tasa de cambio representativa del mercado. TRM.
e) Por la reducción o cancelación del monto del efectivo del Fondo de Caja Menor, y
f) Por el valor de los pagos en efectivo, en los casos que por necesidad del Ente Económico, se requieran.

La diferencias que se presenten al efectuar Arqueos se contabilizarán en las SUB-CUENTAS 1365-30 RESPONSABILIDADES-, cuando sean faltantes en CAJA a la SUB-CUENTA 2380-95 –OTROS-., si se trata de sobrantes en caja.
 
3.2 MANEJO DE CUENTAS DE CREDITO
 
2. ¿Que es Crédito? Cuando alguna organización o alguna persona le presta dinero y usted paga devuelta con inter é s, esa persona u organización le ha “extendido crédito”. Crédito es la habilidad de pedir dinero prestado y manejarlo con responsabilidad. “ Se compra hoy, se paga mañana.”
3. ¿Por qué es importante tener buen crédito? Crédito le ayuda a una persona a: Comprar una casa Arriendar un apartamento Financiar un carro Pedir más dinero prestado Crédito le ayuda a un negocio a: Expandirse Comprar inventario Hacer publicidad Comprar equipos Obtener capital de trabajo
4. Crédito para un Empresario Porque es importante el crédito para dueños de pequeños negocios? Los acreedores van a mirar su crédito personal cuando aplica para préstamos comerciales. Un acreedor va a querer ver que usted puede manejar sus finanzas personales antes de que le dan un préstamo para un negocio.
5. D é bito vs. Crédito Tarjetas de Débito Comprar con su propio dinero Puede gastar solo el monto de dinero que hay en su cuenta Se retira directamente de su cuenta bancaria No recibe cobros- compras se muestran en su estado bancario No incrementan interés Tarjetas de Crédito Comprar con dinero de su acreedor Puede gastar más de lo que tiene (hasta un límte) Se suma en una cuenta que tiene que pagar al final del mes (recibe un cobro) La cuenta incrementa inter és si no la salda cada mes
6. Costo del Crédito Principal es la cantidad de dinero prestado. Inter é s es la cantidad que le cobra una institución financiera por usar su dinero. Es un porcentaje del principal (cargado anualmente, semanalmente, diariamente). Cobros cubren los gastos de la institución financiera por revisar su aplicación y mantener su cuenta (cobros de mantenimiento, cobros de servicio, cobros por pagos atrasados)
9. Entendiendo Términos y Condiciones Tasa de Interés por incumplimiento – un nivel de interés más alto que le pueden cargar si falta un pago en cualquier cuenta (hace un pago tarde en una de sus tarjetas de crédito o préstamos, carga más del límite o un cheque es devuelto por falta de fondos (rebota)) Ejemplo : Usted tiene una tarjeta de crédito con un porcentaje de interés de 12% y la tasa de interés por incumplimiento es de 24%. Si usted hace un pago tarde en esta tarjeta o en cualquier otra tarjeta, su nivel de interés puede subir permanentemente a 24%. Estos “términos y condiciones” normalmente están al reverso de las aplicaciones para tarjetas de crédito.
10. Reglas Básicas para el Crédito Ya que cuesta dinero para usar crédito, Use el crédito solo para las cosas que tienen una utilidad después de que ha terminado de pagar por ellas. Préstamos para negocios – le ayudan a empezar/expandir su negocio que existir á después de que ha terminado de pagar sus préstamos. Casas, carros, educación Normalmente no es una buena decisión financiera usar el crédito para cosas como ropa que tiene poco valor una vez usado.
3.3 MANEJO DE CUENTAS DE INVERSIONES
 
El manejo de su cuenta de inversión consta de cuatro movimientos básicos: (1) DEPÓSITOS de dinero, (2) INVERSIONES o COMPRAS de instrumentos de inversión, (3) VENTAS de instrumentos y (4) RETIROS de dinero.
Tome en cuenta el siguiente diagrama

Su contrato tiene dos apartados, (a) su CARTERA DE INSTRUMENTOS DE INVERSIÓN y (b) un SALDO DE EFECTIVO (dinero líquido), el cual sirve como medio de paso entre su cartera de inversión y el dinero que usted mantiene fuera de Interacciones (en sus cuentas de cheques, por ejemplo).

DEPÓSITOS  Notifíquelos por Internet y Realícelos en cualquiera de 5 Bancos. Con efectivo o cheque, en cuenta de Interacciones en 5 bancos (en cualquier sucursal). 2. COMPRAS   Para invertir el dinero previamente depositado. Ordénelas por Internet. 3. VENTAS   Debe hacerlas para pasar el dinero a otro instrumento, o antes de retirarlo. Ordénelas por internet. 4. RETIROS CON ABONO DIRECTO A SU CUENTA  Ordénelos por Internet u Obténgalos en sus cuentas de cheque de cualquier banco previa notificación de las mismas. 5. TARJETA DE DÉBITO   Disponga directamente de su dinero invertido en INTERMD.

 
3.4 MANEJO DE CUENTAS DE CHEQUES
Hay personas que eligen administrar su dinero por medio de una chequera, lo que les permite una mayor seguridad; antes de contratar una cuenta de cheques debes de considerar lo siguiente:
 
Generalmente las cuentas que ofrecen chequeras requieren de un monto mínimo de apertura y es necesario mantener un saldo promedio por lo cual es importante que conozcas muy bien tu presupuesto, para adquirir una cuenta.
Debes conocer las comisiones que te cobra el Banco que hayas elegido, los servicios que puedes obtener por medio de la cuenta, así mismo existen cuentas de cheques que manejan tarjetas de débito, con la cual puedes realizar tus pagos.
Es importante que cuides cuando se realiza una transacción comercial con un desconocido y es pagada con cheque; puedes correr el riesgo de que el documento pueda ser alterado y cobrado por una cantidad superior.
Usar una cuenta de cheque como una forma de inversión no es una buena idea ya que la Condusef reveló que los rendimientos de los pagarés a 28 días en las cuentas de cheques con inversión van de 1.08 a 4.28%; lo cual ha indicado que existen otras maneras de hacer rendir tus ahorros.
El manejo de cheques es complejo por lo que es importante tener un buen manejo de tu chequera.
http://www.youtube.com/watch?v=xfb4M0VxB18&feature=player_embedded
 
3.5 CAPTURA DE CHEQUES Y MOVIMIENTOS
 
CAPTURA DE CHEQUES
Menú Edición, opción Captura de cheques.


· O desde la barra de herramientas, presionar el botón:

· Consulta de Movimientos / Clic en la pestaña de Cheques / Clic en el botón o, una vez estando en la carpeta de consulta de cheques elige del Menú Edición, la opción Agregar.

· Desde la consulta de cuentas bancarias, posicionarse en la cuenta que maneja tu cuenta de cheques y presionar las teclas CTRL + C

Que es
Al acceder a la ventana de captura de cheques, podrás observar que el sistema te despliega un formato de cheque con el logotipo del banco que maneja tu cuenta en la que te encuentras (siempre y cuando hayas especificado el archivo BMP que contiene el logotipo del banco al momento de dar de Alta de cuenta ); este logotipo sólo lo observarás en pantalla y no será imprimible al emitir tus cheques.

Si necesitas que en el cheque a emitir aparezca el R.F.C. del beneficiario y el I.V.A., deberás habilitar esta opción desde Parámetros del sistema, en la carpeta generales.

Nota
El número de factura que te despliega el sistema, es el que pusiste de referencia en el o los movimientos que realizaste en SAE. Si no pusiste el número de la factura en el o los movimientos realizados en SAE, podrás teclear en el campo factura, que se encuentra dentro de la ventana de datos de la interfase Aspel-SAE, el número de factura por el cual se está emitiendo el cheque.

Manejo Aspel
Ahora en capturas de tipo multiconcepto ya podrás especificar un documento generado en otra moneda diferente a la moneda base (multimoneda), adicionalmente podrás especificar el tipo de cambio que le corresponda al movimiento.

En movimientos con interfase SAE, se podrán capturar documentos que involucren movimientos en diferentes monedas en una misma captura multiconcepto.